Een veel voorkomende transactie waarbij een notaris is betrokken, is de aan- en verkoop van een woning. Op basis van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) doet de notaris onderzoek naar de herkomst van gelden die worden gebruikt voor een transactie op zijn kantoor. Het onderzoek van de notaris houdt onder meer in dat een notaris kijkt van welke bankrekening gelden afkomstig zijn. Ook zal hij vragen naar de oorsprong van de gelden.
Herkomst van geld
Stel je hebt een woning gekocht. Als koper moet je dan de koopprijs van de woning betalen aan de verkoper. Deze betaling loopt via de bankrekening van de notaris, via de zogenaamde kwaliteitsrekening. De hoofdregel is dat de betaling van de koopsom aan de notaris afkomstig moet zijn van een bankrekening op naam van de koper. De notaris vraagt vervolgens naar de herkomst van dit bedrag, met andere woorden: waar komt je geld vandaan? Stel je gebruikt je spaargeld voor de aankoop van de woning, dan is dat de verklaring aan de notaris over de herkomst van het geld.
Onderzoek notaris
In verreweg de meeste gevallen komt niet het hele bedrag van een bankrekening van de koper. Een notaris doet dan nader onderzoek waarom het geld niet van een bankrekening op naam van de koper afkomstig is. Krijgt de notaris geen verklaring of trekt hij de verklaring in twijfel dan zal de notaris het bedrag terugstorten naar de bankrekening waarvan de betaling afkomstig is.
Lening of schenking?
Vaak zal (een deel van) de koopsom van een financierende bank komen. Je hebt dan een leningsovereenkomst met de bank gesloten op grond waarvan de bank jou geld heeft geleend. De bank maakt in zo’n geval het geld namens jou over naar de bankrekening van de notaris. Er zijn nog meer situaties denkbaar waarbij de gelden niet afkomstig zijn van een bankrekening op naam van de koper. Zo kan (een deel van) de koopprijs bijvoorbeeld zijn geschonken door je ouders of je hebt geld uit een erfenis ontvangen. Ook kan het zijn dat de gelden bij een ander notariskantoor vandaan komen omdat er wordt aangekocht met de verkoopopbrengst van je voorgaande woning.
“Op basis van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) doet de notaris onderzoek naar de herkomst van gelden die worden gebruikt voor een transactie op zijn kantoor.”
Geen verklaring
Als de uitkomst van het onderzoek van de notaris onbevredigend is of als er onduidelijkheid blijft bestaan, is er mogelijk een reden tot dienstweigering van de notaris en/of een melding door de notaris bij FIU dat er sprake is van een ongebruikelijke transactie.
Vragen?
Heb je vragen over de verklaring over de herkomst van gelden, neem dan contact met ons op. We helpen je graag.
