UBO register: stand van zaken Update van de stand van zaken met betrekking tot de implementatie van de Europese richtlijn (invoering van het ‘UBO register’). Zoals in onze eerdere blog aangegeven zou per 26 juni 2017 een Europese anti-witwasrichtlijn in de Nederlandse wetgeving moeten zijn ingevoerd. Deze richtlijn is ingegeven vanuit de wens om witwassen,…
Per 1 juli 2016 zal het wetsvoorstel civielrechtelijk bestuursverbod in werking treden. Met deze wet
is het mogelijk om bestuurders, waaronder ook begrepen gewezen bestuurders, die zich bezighouden met faillissementsfraude langs civielrechtelijke weg een bestuursverbod op te leggen. Hetzelfde geldt voor (gewezen) bestuurders die zich schuldig hebben gemaakt aan wanbestuur in de aanloop naar een faillissement. Met bestuurder wordt overigens tevens een feitelijk leidinggevende bedoeld die niet als statutair bestuurder bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel staat ingeschreven.
Per 1 januari 2016 is de Regeling aanwijzing directeur-grootaandeelhouder 2016 in werking getreden. De aanpassing van de oude regeling is bedoeld om de bestaande praktijk te verduidelijken en alleen waar nodig aan te passen in verband met wetgeving en jurisprudentie.
Wanneer je aangewezen wilt worden als een ANBI, dan moet je aan een aantal voorwaarden voldoen. Ook moet je als ANBI vanaf 1 januari 2014 (financiële) gegevens op een internetsite publiceren.